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史上最缺钱的IPO企业:公司值钱的全部抵押给银行,急上市招股书

发布时间:2018-09-16 来源:mrchy.com 编辑:顶牛股

小小蘑菇做出大生意,仅仅凭借一款农产品做到公司上市,且规模全国第三。

公司值钱的东西全部抵押给银行,就为扩大生产满足市场需求,但是毛利率却不稳定,一年只有一半是销售旺季。

史上最缺钱的IPO企业:公司值钱的全部抵押给银行,急上市招股书

21日,证监会官网预披露了如意情生物科技股份有限公司创业板首次公开发行股票招股说明书,该预披露文件于2017年8月18日报送,拟发行8,335 万股,占发行后总股本的25.00%。

小小金针菇做出大生意

如意情生物科技股份有限公司是一家注册在武汉的食用菌企业,公司成立于2010年6月17日,股份公司设立日期:2016年2月2日。经营范围:农产品的生产种植、初加工及销售;植物生长素批零兼营;食用菌液体、固体菌种研究开发及食用菌栽培新技术新成果引进推广,自营或代理各类商品和技术的进出口业务。公司2014年、2015年、2016年营收分别是4.05亿,5.72亿,5.42亿,利润分别为-3293.20千万,8527.56千万,8737.16千万。

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然而公司的所有收入来源仅仅靠的是一款单一产品,小小金针菇,其他类型的食用菌多是小规模试验的产品,占比微小。

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过会时,配资平台哪个好,发审委会重点关注:产品单一,毛利率不稳定,这一点

公司作为一家农产品企业,公司所有收入来自一个产品。本身农产品企业的受季节,自然灾害和其他不可抗力的因素较多,尽管公司是在室内栽培,但是在过往的经营中还是遇到过自然灾害的影响。证监会关于獐子岛,10亿扇贝跑路的阴影可能还没有散去。

公司毛利率不稳定以及利润水平按季节分布不均衡,全年有一半是淡季,配资开户,利润主要集中在第一、四季度,而第二、三季度往往发生亏损。

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公司三年毛利率变动加大,这对公司业绩影响很大,所以证监会会重点关注该点。

农业股一直是ipo造假的重灾区,从祖师爷“蓝田股份”开始,獐子岛、新大地、绿大地、万福生科到振隆特产,农业股在造假这个舞台上就“一枝独秀”,无以伦比。所以观察君认为,如意情生物科技股份有限公司上市过会时,业绩方面一定会成为关注的重点,尤其公司辅导期第一年利润为负,后面两年大幅增长,可能会在反馈时,需要公司重点做出说明。

公司目前还存在部分现金交易,因此证监会将还有可能关注这税务成本低造就业绩造假空间大这个雷区。

打虎亲兄弟,上阵父子兵

陈珠凉直接持有如意情集团的70.00%股份,,陈跃滨和陈跃东分别持有如意情集团的15%股份,,如意情集团持如意情生物科技股份有限公司80.87%的股份,为公司控股股东。上述三人为父子关系,未签署一致行动人协议,陈珠凉为公司实际控制人。

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公司值钱的抵押给银行,换取经营资金

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房屋建筑物账面原值合计9,752.15 万元作为公司与中国进出口银行签订的《借款合同》(创新业务固定资产类贷款)抵押,期限从2014 年5 月31 日至2021 年5月31 日

房屋建筑物账面原值合计8,933.38 万元作为厦门如意食用菌与兴业银行股份有限公司厦门分行签订的《最高额抵押合同》抵押,期限从2017 年7 月19 日至2018 年6 月21 日;

公司所处行业属于资金密集型的重资产行业,需要大量的资金构建厂房、机器设备等固定资产,而公司的融资渠道较为单一,比较依赖银行借款。作为民营企业,较难通过信用借款获取资金,为获取银行借款,公司将主要长期资产用于抵押担保,截至本招股说明书签署日,公司全部的有证房屋建筑物(连同土地)均用于抵押担保,账面原值合计26,708.13 万元的机器设备也用于抵押担保。

为了减低公司财务成本,募投资金部分将用于偿还银行贷款,由此可见公司对资金的急缺。

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个人付款账户占比较高

在经销过程中,个人及个体工商户客户通过个人账户转款为行业普遍现象。公司通过公司账户收取经销商个人卡支付货款的情形,这种情形包括两种情况(1)销售客户(经销商)本身即是个体工商户,其支付货款的账户即为其同名账户或者其配偶账户进行回款;(2)在签署经销商协议时或者之后,经销商书面指定某个人及某账户作为其回款账户

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这是哪家的投行项目,急上市招股书出现了小错误

招股书可能因为内容繁杂,字数过多,出现小纰漏,将占比直接复制成了金额,导致出现一个小笑话,虽然无伤大雅,证监会也不会因为这个小错而否决,但是作为投行还是得上点心,毕竟是人家大事,同时也别让市场觉得不专业。

而此次ipo的保荐机构是安信证券

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招股书的募资净额由37亿写成了37万?杭州银行刚刚发布的一则澄清公告,瞬间让业界上下笑爆了……谁做的投行?故事不仅只发生在杭州银行一家IPO项目上, IPO招股书出错“闹笑话”并不少见。如海通证券上市推荐书弄错推荐对象、广发证券搞错自己公司法人代表、中信建投在数据上跟投资者打哑谜、东方花旗将发行人员工年薪错写成亿元之上等,都是曾让市场贻笑大方的乌龙事件

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